Toute promesse de vente signée
depuis le 6 mai 2007 permet de bénéficier d'un crédit d'impôt à hauteur de 20
% du montant des intérêts d'emprunt pendant les cinq premières années. Et s'il
s'agit du tout premier bien immobilier acquis en résidence principale, ce crédit
monte à 40 % des intérêts réglés la première année.
Destinée à rendre
moins pesant le coût du crédit, ce dispositif fiscal vient d'être intégré
dans un nouveau contrat de crédit. Cette innovation a été imaginée par le courtier
Cafpi, avec l'appui de cinq grands réseaux bancaires, qui pèsent pour les deux
tiers de son chiffre d'affaires. "Nous avons mis en place un moyen d'optimiser
l'économie d'impôts, indique Philippe Tabouret, directeur général adjoint
de Cafpi. Ceci entre dans notre démarche d'apporter de nouvelles solutions d'optimisation
des emprunts". Ce courtier en crédit immobilier s'était déjà distingué il y a
quelques mois, en lançant des prêts sur 50 ans.
"La mécanique du prêt
lissé est simple, lance le directeur adjoint de Cafpi. Le crédit d'impôt
récupéré par l'emprunteur en fin d'année est réintégré dans les échéances du crédit".
Par cette mécanique, le capital du crédit s'amortit plus rapidement. "La
hausse des mensualités permet de réduire la durée d'emprunt d'environ deux ans,
avec le même taux et donc d'abaisser le montant des intérêts
payés", ajoute Cafpi. Cette formule s'applique partout en France et
pour toutes les durées de prêt.
Un exemple
»
Un couple marié primo-accédant avec deux enfants.
»
Montant emprunté : 180 000 euros
»
Durée : 25 ans
» Taux 4,9 %
| Prêt
classique | |
| Echéances | Mensualité | Apport
avec le crédit d'impôts | Prime d'assurance | Mensualité
totale | |
| 1
à 300 mois | 1 041,80 € | 0 € | 45 € | 1 086,80 € | |
| Coût total du crédit | 146 040 € | |
| dont intérêts payés |
132 540 € | |
| Source
: Cafpi / avril 2008 | |
| Prêt
lissé | |
| Durée
des échéances | Mensualité | Apport
avec le crédit d'impôts | Prime
d'assurance | Mensualité totale
| |
| 1 à 12 mois | 1 041,80 € | 0 € | 45 € | 1 086,80 € | |
| 13
à 24 mois | 1 041,80 € | 283,33
€ | 45 € | 1
370,13 € | |
| 25 à 72 mois | 1 041,80 € | 141,87 € | 45 € | 1
228,47 € | |
| 73 à 273 mois | 1 041,80 € | 0 € | 45 € | 1 086,80 € | |
| Coût total du
crédit | 122
065,25 € | |
| dont intérêts
payés | 109 780,25 € | |
| Source
: Cafpi / avril 2008 | |
» Gains
: 23 974,75 euros dont 22 759,75 au titre des intérêts.
» Crédit d'impôt : 10 200 euros (somme identique dans les
deux cas)
Au moment où les critères d'octroi appliqués par les banques
sont plus rigoureux, le prêt lissé permet donc d'améliorer son dossier.
"Le principe du crédit d'impôt a relancé l'accès au crédit immobilier pour les
primo-accédants, estime Philippe Tabouret. Mais la situation reste difficile :
les prix sont encore élevés. Dans ces conditions, le prêt lissé convient aux emprunteurs
n'ayant pas un taux d'endettement supérieur à 28 %, voire 30 %."