Surveillez la date de détention de vos placements

Tous les produits financiers n'ont pas la même durée de vie. Derrière cette évidence se cache une vraie stratégie de gestion de patrimoine.

Publié le 12 juillet 2012

Tous les produits financiers n'ont pas la même durée de vie. Derrière cette évidence se cache une vraie stratégie de gestion de patrimoine. En effet, ce n'est pas tant la durée de vie du produit d'épargne qui compte mais plus la durée de détention. Si vous faites attention à celle-ci vous optimiserez la fiscalité sur vos plus-values. Grâce au tableau ci-dessous, vous allez enfin avoir un tour d'horizon de votre degré de patience avant de prendre vos bénéfices en limitant votre fiscalité.

*Un contrat d'assurance-vie peut être clôturé avant 8 ans. On parle de rachat total. Il aussi possible de retirer qu'une partie du capital placé. Dans tous les cas, la fiscalité est moins avantageuse. Avant quatre ans de détention du contrat, tout rachat les gains sont soumis à l'impôt sur le revenu ou au prélèvement libératoire de 35 %. Entre 4 et 8 ans, là aussi les gains sont soumis à l'impôt sur le revenu en totalité ou bien au prélèvement libératoire de 15 % dans ce cas-ci.

** Comme pour le contrat d'assurance-vie, la fiscalité qui s'applique au PEA dépend des dates de retrait. Si après 5 ans, un retrait sur un PEA n'entraîne pas un paiement d'impôt sur les gains, il a aussi pour conséquence de clôturer le plan si la détention ne dépasse pas 8 ans. Cette clôture du plan intervient aussi pour tous retraits avant 2 ans ou avant 5 ans de détention. Sur le plan fiscal, un retrait ou une fermeture de PEA avant 2 ans place les gains sous un taux d'imposition de 22,5 % en cas de prélèvement libératoire ou à l'impôt sur le revenu. Entre 2 et 5 ans, les gains sont soumis à l'impôt sur le revenu ou bien au prélèvement libératoire abaissé à 19 %.

• Voir aussi :
• Assurance vie
• Epargne salariale
• Livret a