Assurance vie eurodiversifiée : des avantages fiscaux à saisir

L'assurance vie eurodiversifiée permet, entre autres opportunités, d'échapper pendant 8 ans à l'ISF.

Nombreux et performants, les contrats d'assurance vie eurodiversifiée méritent une place de choix pour préparer votre retraite. Derrière ce terme un brin barbare se cache un contrat géré par un assureur et investi uniquement en fonds appelés eux aussi "eurodiversifiés". Ces produits de placement intègrent deux types de gestion. La première s'intéresse majoritairement aux obligations, la seconde mise sur les actions. Chaque contrat met en place sa propre répartition entre ces deux gestions. En fonction du risque que vous voulez prendre, prenez le temps de regarder le poids des obligations et des actions. Dans certains contrats, il est également possible d'investir dans plusieurs fonds pour miser sur différentes stratégies et ainsi se prémunir de l'évolution chaotique des marchés financiers.

Se mettre à l'abri d'une imposition trop forte

Une faible imposition est le principal avantage du contrat d'assurance vie eurodiversifiée. Si vous y souscrivez avant 70 ans, l'épargne placée et ses intérêts échappent pendant les 8 premières années à l'impôt sur les plus-values, comme tout autre contrat d'assurance vie, mais aussi à l'impôt sur la fortune (ISF). A titre de comparaison, avec des produits comme le PEA assurance ou le contrat de capitalisation, seuls les intérêts échappent à l'ISF.

Pour bénéficier de ces avantages fiscaux, aucun retrait ne doit intervenir durant les huit premières années du contrat d'assurance vie, sauf en cas de décès, de fin de droit aux allocations chômage ou d'invalidité. Ce qui implique d'évaluer le plus précisément possible vos projets futurs pour ne pas manquer de liquidités et éviter de casser votre contrat d'assurance vie.

Au delà de huit ans, le contrat retrouve sa valeur de rachat comme un contrat d'assurance vie ordinaire. Ce qui signifie que, passé ce délai, si les plus-values restent exonérées, le total des sommes accumulées entre en compte dans le calcul de l'ISF. Pour bénéficier à nouveau de la période défiscalisée, il faut clôturer le contrat et en ouvrir un nouveau pour une période de 8 ans.

Des droits de succession minimisés

Autre avantage du contrat, l'imposition en cas de succession. Lorsque le contrat a été ouvert par un assuré de moins de 70 ans, qui décède dans les huit premières années qui suivent la souscription, la plus-value réalisée est totalement exonérée. Quant aux sommes investies, elles bénéficient de l'abattement de 152 500 euros comme pour tous les contrats d'assurance vie. Pour les sommes supérieures à ce seuil, le niveau d'imposition atteint 20 %.

Des rendements attrayants

Si comme pour la plupart des fonds, les rendements s'amoindrissent avec le repli actuel des marchés financiers, sur trois ans, les  meilleurs fonds offrent des gains attrayants pour des produits en euros   

Les contrats d'assurance vie eurodiversifiée ont cependant un point faible : la garantie du capital. Dans le pire des cas, seules les sommes investies seront restituées. Les gains annuels en sont exclus contrairement à des contrats en euros classiques.